教育事務基金會籌設實務與文件準備

臺中市政府教育局近年積極推動教育創新，透過教育事務基金會設立機制鼓勵民間資源投入教育領域。根據臺中市教育事務基金會監督準則，此類組織主要協助學校發展特色課程、弱勢學生輔導及教育實驗計畫。申請單位需先確認符合設立標準：最低設立基金新臺幣三百萬元、明確教育公益目的，且業務計畫不得與現行教育政策衝突。

申請表件結構解析

申請案包含七大核心文件，每份文件需依教育局公告格式撰寫：

1. 設立申請書正本
   應載明基金會全稱、設立地址及聯絡方式。需特別注意名稱不得與現存組織重複，建議事先至臺中市教育局官網查詢名稱預審服務。聯絡地址應以實際運作場所為準，不得使用虛擬辦公室登記。

2. 捐助章程草案
   章程須包含十三項法定條款，其中業務項目需具體列出服務內容，如「推動偏鄉數位學習」、「辦理科學教育巡迴課程」。組織編制條款應載明董事會人數（至少七人）及任期制度，另須設立監察人至少一名。

3. 財產清冊與存款證明
   設立基金需以基金會籌備處名義專戶存儲，並附金融機構開立之存款證明正本。不動產捐助應檢附土地及建物登記謄本，若屬現金捐助須註明來源合法性證明。

4. 年度業務計畫書
   計畫書應分三階段規劃：首年需具體列出六項以上執行方案，例如「臺中市國小程式教育師資培訓」、「中彰投區課後陪伴計畫」；中期目標需設定服務量能指標；長期則應規劃財務自主機制。

5. 董事名冊與同意書
   所有董事均需檢附身分證影本及書面同意文件。名冊排列依董事長、常務董事、一般董事順序，其中教育專業背景者不得少於總數三分之一。另需附監察人無親等關係切結書。

6. 設立人會議紀錄
   紀錄需包含三項法定決議事項：通過章程草案、選任首屆董事、確認基金保管運用原則。會議應於申請前三個月內召開，出席設立人需達三分之二以上。

7. 永久會址使用證明
   需提供建物所有權狀影本或五年以上租約。若使用學校場地，應附加教育局核發的空間使用許可文件。

文件準備實務要點

計畫書撰寫方向

業務計畫書應對應臺中市教育發展白皮書重點項目，例如108課綱配套支援、雙語教學推進或技職教育深化。經費編列需符合教育局補助基準，人事費不得超過總預算40%，管理費需控制在15%以內。計畫效益評估須量化預期服務人次，並設定可衡量的教育成效指標。

常見文件缺失

根據臺中市教育局統計，2023年申請案補件率達65%，主要缺失類型包括：

• 財產證明未載明「基金會籌備處」專戶名稱
• 董事名單未達教育專業比例
• 業務計畫經費編列超逾標準
• 章程未載明解散後財產歸屬條款
• 會議紀錄未記載監察人選任程序

審查流程與時程

文件遞交後將經歷三階段審查：

1. 初審（14個工作日）：形式審查文件完整性
2. 實質審查（30個工作日）：教育局召開設立審議會
3. 核備程序（15個工作日）：發文許可設立並辦理法院登記

申請單位可透過臺中市教育局線上申辦系統追蹤進度，審查期間若需補正，須於接獲通知後十個工作日內完成補件。

組織運作規範

獲准設立後，基金會需遵循三項重要規範：

1. 財務監督機制：每年三月底前向教育局提交經會計師簽證的財務報告，單筆十萬元以上支出需董事會決議
2. 計畫變更程序：業務計畫調整需於實施前兩個月報局備查，變更幅度達30%者須重新審議
3. 績效評鑑制度：成立滿一年後接受教育局評鑑，評等未達乙等者將限期改善

資源整合策略

成功立案的基金會可申請三類教育合作資源：

• 專案補助：每年三月開放申請特色教育計畫補助，最高可獲新臺幣一百五十萬元
• 人才培訓：參加教育局舉辦的非營利組織管理課程
• 設施共享：申請使用市立教育資源中心場地設備

實務問答

財產總額不足設立門檻如何處理？
可分期繳納設立基金，首期款不得低於一百五十萬元，餘款需於許可設立後兩年內補足，期間需提供銀行履約保證。

董事會組成有何限制？
現職教育人員擔任董事不得超過總數三分之一，政府機關代表不得超過五分之一。每屆董事改選需保留三分之一席次予新任人選。

業務區域能否跨出臺中市？
初始業務應以臺中市轄區為主，成立滿兩年且評鑑獲甲等以上者，可向教育局申請跨縣市服務許可。

年度計畫未達預期目標的影響？
連續兩年執行率未達70%者，教育局將列管輔導；若經費濫用情節重大，最重可撤銷設立許可。

永續經營建議

成功運作的教育事務基金會多採取三種發展模式：

1. 專案導向型：鎖定特定教育議題（如新住民子女教育）
2. 區域深耕型：結合行政區教育需求（如海線地區英語活化）
3. 資源樞紐型：整合企業CSR資源投入教育創新

財務自主方面，建議逐步建立服務收費機制，但需維持30%以上免費服務比例。另可設立專項捐贈帳戶，供捐助者指定用途。

結語

教育事務基金會設立程序雖有嚴謹規範，但成功立案後能有效整合民間教育資源。申請單位宜把握兩項原則：文件準備需對應教育局政策方向，業務規劃應展現在地教育需求解決能力。建議籌備期間多參與教育局舉辦的說明會，即時掌握最新審查標準與資源動態。